このページで分かること

• 経費精算の基本フロー（申請→承認→証憑→会計処理）
• 差し戻しを減らすための“事前ルール”
• 締め日が荒れないための運用のコツ
• よくあるケース別の処理（立替・仮払・領収書なし等）

1. 支出が発生（立替・交通費・交際費など）
2. 申請（内容入力＋証憑添付）
3. 承認（上長確認・差し戻し）
4. 経理確認（証憑・税区分・勘定科目・部門のチェック）
5. 会計処理・支払い（仕訳・振込・精算完了）

• 例外処理：立替／仮払／領収書なし／海外・外貨／交際費の扱い
• 証憑ルール：添付の必須条件（いつ・何を・どの形式で）
• 会計前提：税区分・勘定科目・部門（誰が決め、どこまで入力するか）

申請で必ず押さえる項目

• いつ：日付（利用日・支払日）
• 何に：用途（何のための支出か）
• いくら：金額（内訳があるなら分ける）
• 誰が：参加者（交際費など必要な場合）
• 証憑：領収書・レシート等の添付

差し戻しを減らすコツ

• 用途は「何をしたか」より何のために必要だったかを書く
• 交際費は「相手・人数・目的」をセットで書く
• 証憑は“あとで出す”を避け、その場で添付を基本にする

承認者が見るべきポイント

• 用途が妥当か（業務関連性）
• 金額が妥当か（規程・相場）
• 証憑が揃っているか（添付条件）
• 例外処理かどうか（仮払・領収書なし等）

承認が詰まる会社の対策

• 代理承認・不在時ルールを決める
• 差し戻し理由をテンプレ化する（同じ指摘を繰り返さない）
• “例外”の扱いは承認者判断にしない（先にルール化する）

経理のチェックはこの順がラク

1. 証憑（ある／ない／形式OK）
2. 用途（規程上の妥当性）
3. 税区分（課税／非課税など）
4. 勘定科目（分類）
5. 部門・プロジェクト（紐付け）

締め日を軽くするコツ

• 差し戻しは“締め日前に集中”させない（締め前の締切を作る）
• 税区分・科目のルールは固定し、迷いを減らす
• よくある間違いは「教育」より入力画面の選択肢で潰す

立替（自腹）
原則：証憑＋用途が揃っていれば精算。頻発するなら立替を減らす運用を検討。

仮払
原則：仮払→支出→精算の順。仮払残や未精算を可視化し、放置しない仕組みにする。

領収書なし
原則：例外扱い。事前に「上限」「代替証跡」「承認条件」を決めておく。

交通費
原則：経路・区間・目的が揃えばOK。通勤混在や定期区間の扱いはルールを固定。

交際費
原則：相手・人数・目的の3点セット。規程（上限・承認条件）を先に明確化。

• よくある失敗と対策
• ランキングを見る